Kostenübersicht

In der Kostenübersicht werden alle wirtschaftlich relevanten Daten des Auftrags wie Volumen, kalkulatorische Kosten und Prognose angezeigt. Des Weiteren werden die Auftragswerte und die Stunden dargestellt.

Um die Kostenübersicht aufzurufen:

1. Öffnen Sie den Baustein 'Aufträge' und wählen den gewünschten Auftrag.
2. Klicken Sie auf 'Controlling' im Navigationsbereich und wählen 'Kostenübersicht'.


Volumen

Die Auftragssumme setzt sich aus der Positionssumme und den Nebenkosten abzüglich des Nachlasses zusammen.

Rechnungen

• Gestellt: Summe der Beträge, die bisher in Rechnung gestellt wurden.
• Ausstehend: Betrag, der noch nicht in Rechnung gestellt wurde.
Ausstehender Betrag bei nicht abgeschlossenen Aufträgen:
= Volumen Summe, netto - Gestellte Rechnungen
Bei abgeschlossenen Aufträgen ist der ausstehende Betrag immer 0.
• Offen: abgerechneter, noch nicht bezahlter Betrag
• Rechnungsanteil: Anteil des Volumens, der schon in Rechnung gestellt wurde
• Leistungsanteil: Leistungsstand des Auftrags (siehe Kapitel Leistungsstand)

Budget

• Gesamtbudget: Internes Auftragsbudget (siehe Kapitel Internes Budget)
• Fremdbudget: Geplante Fremdkosten (siehe Kapitel Internes Budget)
• Eigenbudget: Gesamtbudget - Fremdbudget
• Kalk. Personalkosten: Kalkulatorische Kosten der Zeiteinträge (mit Berücksichtigung von Wagnis/Gewinn)
• Restbudget: Eigenbudget - kalkulatorische Personalkosten

Selbstkosten

• Personalkosten: Selbstkosten der Zeiteinträge (ohne Berücksichtigung von Wagnis/Gewinn).
Die Personalkosten werden anhand der Selbstkosten-Stundensätze der Mitarbeiter berechnet.
• Gesamtkosten: Summe von Personal-Selbstkosten, Neben- und Fremdkosten.
• Restvolumen: Restvolumen ohne Wagnis/Gewinn
= Volumen Summe, netto - Tatsächliche Gesamtkosten
• Tatsächlicher Auftrags-Stundensatz: Durchschnittlicher Selbstkosten-Stundensatz laut Zeiterfassung:
= Personal-Selbstkosten / erbrachte Stunden.

Kalkulatorische Kosten

• Personalkosten: Kalkulatorische Kosten der Zeiteinträge (mit Berücksichtigung von Wagnis/Gewinn).
Die Personalkosten werden anhand der kalkulatorischen Stundensätze der Mitarbeiter berechnet.
• Gesamtkosten: Summe von kalkulatorischen Personalkosten, Neben- und Fremdkosten (siehe Kapitel Kosten).
• Restvolumen: Restvolumen mit Wagnis/Gewinn
= Volumen Summe, netto - Kalkulatorische Gesamtkosten
• Kalkulatorischer Auftrags-Stundensatz: Durchschnittlicher kalkulatorischer Stundensatz laut Zeiterfassung:
= Kalkulatorische Personalkosten / erbrachte Stunden.

Stunden

• Mittlerer Profitcenter-Stundensatz: Mittlerer kalkulatorischer Stundensatz der Profitcenter-Mitarbeiter.
Bei kalkulierten Stundensätzen wird dieser Stundensatz wie folgt berechnet:
= Umsatzziel / Projektstunden.
Bei manuell eingegebenen Stundensätzen ist dieser Stundensatz das anhand der Projektstunden gewichtete Mittel der kalkulatorischen Stundensätze der Profitcenter-Mitarbeiter.

Der mittlere Profitcenter-Stundensatz wird für die Berechnung des Stundenbudgets der Teilleistungen verwendet.
Klicken Sie auf den Pfeil, um den mittleren Profitcenter-Stundensatz für den Auftrag zu übernehmen und das Stundenbudget zu aktualisieren.
Wählen Sie im Dialog, aus welchem Jahr der Stundensatz für die Berechnung des Auftragsbudgets übernommen werden soll. Mit der Option 'Manuell' können Sie den mittleren Profitcenter-Stundensatz manuell überschreiben.
• Stundenbudget: Anhand des mittleren Profitcenter-Stundensatzes berechnetes Stundenbudget (siehe Kapitel Internes Budget)
• Zeiterfassung: Erfasste Stunden
• Zeithonorar-Stunden: Erfasste Zeithonorar-Stunden
• Noch abzurechnen: Anzahl der noch abzurechnenden Zeithonorar-Stunden

Prognose

• Reststunden: Voraussichtliche Reststunden für 100 % Leistungsstand bei gleich bleibendem Stundenanteil/Leistungsstand-Verhältnis (siehe SOLL/IST Stunden)
• Kosten: Voraussichtliche Kosten für 100 % Leistungsstand bei gleich bleibendem Kostenanteil/Leistungsstand-Verhältnis
• Gewinn gesamt: Voraussichtlicher Gewinn für 100 % Leistungsstand bei gleich bleibendem Kostenanteil/Leistungsstand-Verhältnis (siehe SOLL/IST monetär)
• Gewinn Pers.: Voraussichtlicher Eigengewinn für 100 % Leistungsstand bei gleich bleibendem Personalkosten/Leistungsstand-Verhältnis
= Eigenbudget - (Kalkulatorische Personalkosten / Leistungsstand)
• Mittlerer Auftrags-Stundensatz: Erwirtschaftetes Honorar pro Projektstunde
= Nettohonorar * Aktueller Leistungsstand / Erfasste Stunden
Der mittlere Auftrags-Stundensatz sollte möglichst höher als der tatsächliche Auftrags-Stundensatz